In de volgende tabel staat het verloop van de Algemene Risico Reserve. De tabel start bij de stand van de reserve per 1-1-2023 zoals u deze heeft vastgesteld bij de jaarstukken 2022. De algemene reserve risico's grondexploitatie (€ 19,1 miljoen) is ook onderdeel van de algemene reserve..
(bedragen x € 1.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand algemene risicoreserve per 1-1 | 95.556 | 104.016 | 60.187 | 56.298 | 55.388 |
Toevoegingen | 27.252 | 3.500 | 3.500 | 3.500 | |
Onttrekkingen | -18.792 | -47.329 | -7.389 | -4.410 | -2.798 |
Stand algemene risicoreserve per 31-12 | 104.016 | 60.187 | 56.298 | 55.388 | 52.590 |
Toelichting op de tabel:
Toevoegingen
Jaarlijkse toevoeging t/m 2026 van € 3,5 miljoen.
Bij de start van de gemeente Meierijstad (2017) is besloten om in twee collegeperioden (9 jaar) de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten af te bouwen. Dit met het doel alle kapitaallasten van investeringen op de gemeentebegroting te laten drukken. Daarmee komt er ruimte in de begroting voor vervanging. De afbouw van € 3,5 miljoen per jaar betekent dat jaarlijks € 175.000 meer kapitaallasten drukken op de gemeentebegroting. De afbouw van de bestemmingsreserve voegen we toe aan de algemene risico-reserve.
Jaarrekeningresultaat 2022 (€ 23,7 miljoen), toegevoegd in 2023.
Met het raadsbesluit van de jaarstukken 2022 is € 18,4 miljoen toegevoegd aan de algemene risicoreserve.
Voor de bestemmingen jaarresultaat 2022 is een bedrag van € 5,3 toegevoegd. Dit bedrag is vervolgens weer bij de onttrekkingen 2023 opgenomen.
Onttrekkingen
Onttrekkingen 2023
Hier staat het totaal aan onttrekkingen uit de algemene reserve vanuit genomen raadsbesluiten. Dit zijn de vaststelling van de begroting 2023 (€ 6,3 miljoen) en de tussentijdse raadsbesluiten en bestuursrapportages (€ 2,6 miljoen). Bij de vaststelling van de jaarstukken 2022 zijn onttrekkingen geraamd voor resultaatsbestemmingen en de overheveling van restant-budgetten (€ 9,9 miljoen).
Onttrekkingen 2024 tot en met 2027
De onttrekkingen voor de jaarschijven 2024 t/m 2027 zijn in totaal € 61,9 miljoen. Het gaan dan om al genomen raadsbesluiten, zoals de begroting 2023, het collegewerk programma Thuis in Meierijstad Mijlpalen, bestuursrapportages en aparte raadsbesluiten. Dit is in totaal € 7,7 miljoen.
De voorstellen uit deze programmabegroting 2024 voor incidentele budgetten voor 2024 t/m 2027 bedragen € 54,2. Het grootste bedrag (€ 30,5 miljoen) is het voorstel om een dekkingsreserve kapitaallasten te vormen voor de investeringen Omnipark en Optimalisatie bestuurscentrum.